Verplichte AOV voor zelfstandigen komt eraan. Wat betekent dit voor jou?

Bekijk jouw situatie vóór 1 september 

Officieel duurt het nog tot 2030 tot de BAZ (wet Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen) daadwerkelijk uitgevoerd gaat worden. Maar het Herstel- en Veerkrachtplan – waarvoor Nederland vanuit de EU geld ontvangt voor herstel na de coronacrisis – heeft ervoor gezorgd dat de verplichte invoeringsdatum (op papier althans) van de BAZ uiterlijk op 31 augustus 2026 is gesteld. De Raad van State is nog niet enthousiast over de nieuwe wet. Dit kan nog van invloed zijn op de invoering. 

Vooralsnog is het zaak om vóór 1 september te onderzoeken wat de invoering van de BAZ betekent voor jouw situatie en desgewenst actie te ondernemen. Er is namelijk ook een mogelijkheid om niet te hoeven deelnemen (opt-outregeling) aan de BAZ als je al over een arbeidsongeschiktheidsverzekering beschikt. Dat regel je via je verzekeraar.

Wat is de BAZ?

De BAZ is een publieke en daarmee verplichte verzekering voor inkomensverlies bij duurzame arbeidsongeschiktheid. De BAZ is verplicht voor alle ondernemers in de Inkomstenbelasting, met of zonder personeel. De BAZ biedt een uitkering van ten hoogste het wettelijke minimumloon (WML) bij volledige arbeidsongeschiktheid. Er is een opt-outregeling.

Wie zijn wel en wie zijn niet verzekerd?

Alle personen die winst uit onderneming aangeven voor de inkomstenbelasting zijn straks verplicht verzekerd, dit is inclusief een partner-niet beroepsbeoefenaar die mede-eigenaar is van de praktijk, meestal via een maatschap. 

De BAZ geldt niet voor zelfstandige beroepsbeoefenaren met resultaat uit overige werkzaamheden, meewerkende partners-niet eigenaar, medegerechtigenden tot de winst zoals commanditair vennoten en niet voor directeur-grootaandeelhouders werkzaam vanuit een bv of beroepsbeoefenaren die de AOW-leeftijd hebben bereikt. 

Ook wanneer je een particuliere arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) hebt, geldt de verplichting, tenzij je actief een beroep doet op de opt-out. 

Wat is verzekerd, wat kost het en wat krijg je? 

Op basis van de winst uit onderneming wordt maximaal 142,86% van het wettelijk minimumloon als uitkeringsgrondslag genomen. Bij een uitkering van 70% bedraagt de uitkering dan maximaal het minimumloon. 

De premie is voor iedereen gelijk, ongeacht leeftijd, geslacht of risico en bedraagt ongeveer € 171,- per maand. 

Bij arbeidsongeschiktheid geldt een wachttijd van 104 weken waarin sprake is van ongeschiktheid voor de eigen arbeid. Voor een recht op uitkering gaat het om de ongeschiktheid voor algemeen geaccepteerde arbeid. Kun je daarmee niet het minimumloon verdienen, dan ontstaat een recht op uitkering tot herstel of tot de AOW-leeftijd.

Zo regel je een opt-out (je betaalt dan wel een stabiliteitsbijdrage)

Er is een vrijstelling (opt-out) mogelijk voor de BAZ wanneer je een particuliere AOV hebt die tenminste gelijk is aan de voorwaarden van de BAZ. 

De meeste bestaande AOV's zullen een betere dekking hebben en een kortere wachttijd. Maar wellicht ook een lagere overeengekomen technische eindleeftijd dan de AOW-leeftijd en zelfs specifieke uitsluitingen. 

Bestaande verzekeringen vallen daarom in een overgangsregeling, zodat toch van de opt-out gebruik kan worden gemaakt. De verzekeraar toetst en vraagt de vrijstelling aan. 

Wil je gebruikmaken van de opt-out, dan is het aan te raden om dit vóór 1 september aan te kaarten bij de verzekeraar. Vanaf die datum wordt de ruimte voor maatwerk bij particuliere AOV’s sterk ingeperkt.

Om de premie voor de BAZ acceptabel te houden wordt bij een opt-out een stabiliteitsbijdrage opgelegd aan de verzekeraar. Deze bijdrage zal worden doorbelast aan de verzekerde en bedraagt circa € 30,- per maand. 

Heb je vragen? Stel ze, bij voorkeur per e-mail, aan het team Ledenservice: ls@knmt.nl